勉縣2016年度政府決算報(bào)告

2016年，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、減收增支因素增多等各種困難和挑戰(zhàn)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門按照十七屆人大五次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，全面貫徹中省穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)決策部署，依法強(qiáng)化征管，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生，積極推進(jìn)改革，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。

一、2016年一般公共預(yù)算收支決算情況

(一)財(cái)政收入情況

1、2016年，全縣地方財(cái)政收入年初預(yù)算33750萬元，調(diào)整預(yù)算27750萬元，決算收入27939萬元，占年度調(diào)整預(yù)算的100.68%，同口徑增長9%。其中：稅收收入21387萬元，較上年下降17.37%；非稅收入6552萬元，較上年增長22.24%。

2、上級補(bǔ)助收入229428萬元。其中：返還性收入3918萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入118057萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入107453萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入(一般債券)45092萬元。其中：新增債券5000萬元，易地扶貧搬遷債券19000萬元，置換債券20756萬元，上年置換債券結(jié)余收回重新轉(zhuǎn)貸336萬元。

4、上年結(jié)余-12741萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)支出461萬元）。

5、上年待償債置換一般債券結(jié)余1020萬元。

6、調(diào)入資金3779萬元。其中：政府性基金調(diào)入3400萬元，其他調(diào)入379萬元。

收入總計(jì)為294517萬元。

(二)財(cái)政支出情況

1、全縣一般公共預(yù)算支出263309萬元，較上年增長17.98%。主要支出情況：教育支出52758萬元，同比增長6.59%；科學(xué)技術(shù)支出1305萬元，同比下降4.25%；文化體育與傳媒支出4066萬元，同比增長40.89%；社會(huì)保障和就業(yè)支出25892萬元，同比增長40.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出31836萬元，同比增長7.25%；節(jié)能環(huán)保支出24211萬元，同比增長133.95%；農(nóng)林水支出54441萬元，同比增長52.61%；住房保障支出20213萬元，同比下降41.23%。

2、上解支出3075萬元。其中：定額體制上解664萬元，專項(xiàng)上解2411萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本支出41112萬元。

支出總計(jì)為307496萬元。

(三)平衡情況

收入總計(jì)294517萬元，減去支出總計(jì)307496萬元，年終滾存結(jié)余為赤字12979萬元，結(jié)轉(zhuǎn)支出180萬元，年終凈結(jié)余為赤字13159萬元。

二、2016年政府性基金預(yù)算收支決算情況

(一)基金收入情況

1、2016年政府性基金預(yù)算收入17326萬元，較上年增長14.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入15981萬元，國有土地收益基金收入468萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入732萬元，污水處理費(fèi)收入103萬元，新型墻體材料專項(xiàng)基金收入31萬元，其他政府性基金收入11萬元（公路路產(chǎn)賠補(bǔ)基金收入）。

2、上級補(bǔ)助收入4393萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府置換債券收入(專項(xiàng)債券)32262萬元。

4、待償債置換專項(xiàng)債券上年結(jié)余4800萬元。

4、政府性基金上年結(jié)余3641萬元。

收入總計(jì)為62422萬元。

(二)基金支出情況

1、全縣政府性基金預(yù)算支出15963萬元，較上年下降1.4%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出77萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出10840萬元，國有土地收益基金安排支出468萬元，新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出844萬元，新型墻體材料專項(xiàng)基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出2萬元，彩票公益金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出3261萬元，債務(wù)付息支出471萬元。

2、上解支出27萬元，主要為債券發(fā)行費(fèi)上解。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本37062萬元。

3、調(diào)出資金3400萬元。

支出總計(jì)為56452萬元。

(三)平衡情況

政府性基金預(yù)算收入62422萬元，支出56452萬元，年終結(jié)余5970萬元，主要為待撥付的國有土地征地和拆遷補(bǔ)償?shù)戎С觥?/span>

三、2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

我縣2016年國有資本經(jīng)營預(yù)算未實(shí)現(xiàn)收入和支出。

四、2016年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

(一)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：當(dāng)年收入16732萬元，支出16732萬元，收支平衡。

(二)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余17826萬元，當(dāng)年收入9169萬元，支出7045萬元，當(dāng)年結(jié)余2124萬元，年末滾存結(jié)余19950萬元。

(三)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（新合療）：上年結(jié)余3255萬元，當(dāng)年收入18648萬元，支出19323萬元，當(dāng)年結(jié)余為赤字675萬元，年末滾存結(jié)余2580萬元。

五、2016年縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付情況

2016年縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助20418萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助9635萬元，公用及業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助785萬元，村級（社區(qū)）補(bǔ)助3045萬元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助6953萬元。

六、2016年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及財(cái)政主要工作

(一)奮力克難攻堅(jiān)，力促收入任務(wù)全面完成。2016年，面對經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收、企業(yè)經(jīng)營困難、財(cái)政收入增長十分乏力等諸多困難和挑戰(zhàn)，財(cái)稅部門緊緊圍繞年度目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)定信心，主動(dòng)作為，多措并舉，全力以赴做好收入組織工作。一是科學(xué)研判收入形勢，積極向上匯報(bào)銜接，確保收入任務(wù)合理調(diào)整，做實(shí)財(cái)政收入。二是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，夯實(shí)責(zé)任，定期召開稅收協(xié)調(diào)聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)研究分析、協(xié)調(diào)解決組織收入中存在的困難和重大問題。三是狠抓收入征管，強(qiáng)化對重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重大項(xiàng)目涉稅信息的監(jiān)控，并做到抓大不放小，精準(zhǔn)掌握稅基稅源,強(qiáng)化非稅收入稽查，促進(jìn)財(cái)政收入及時(shí)足額入庫。四是強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，推進(jìn)聯(lián)合辦稅大廳建設(shè)，實(shí)行涉稅信息共享交換，形成協(xié)稅合力。五是加強(qiáng)國有資源收入管理，做活城市經(jīng)營、土地等國有資產(chǎn)資源文章，拓寬財(cái)政收入來源。通過努力，2016年全縣地方財(cái)政收入完成27939萬元。

(二)堅(jiān)持民生優(yōu)先，力保重點(diǎn)支出執(zhí)行到位。2016年民生支出完成22.7億元，占全縣一般公共預(yù)算支出比重達(dá)86.26%。支持教育事業(yè)，按標(biāo)準(zhǔn)全面落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育等各項(xiàng)助學(xué)政策，千方百計(jì)籌措資金，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。支持文化事業(yè)，設(shè)立文化發(fā)展基金，推動(dòng)文藝演出政府購買服務(wù)，支持“兩館一站”免費(fèi)開放，為定軍山情歌電影拍攝，方濟(jì)眾故居恢復(fù)重建等文化項(xiàng)目的打造和發(fā)展提供了資金保障。支持社保和就業(yè)，確保了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、就業(yè)補(bǔ)助等各項(xiàng)政策縣級配套資金的落實(shí)，按時(shí)足額發(fā)放了城鄉(xiāng)最低生活保障、高齡老人補(bǔ)貼、農(nóng)村五保供養(yǎng)、優(yōu)撫對象撫恤和生活補(bǔ)助、殘疾人補(bǔ)貼和其他各項(xiàng)社會(huì)救助資金，保障了縣中心敬老院等社會(huì)福利機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革的順利實(shí)施，并對“八大員”及陽安鐵路建設(shè)民兵等特殊群體工齡補(bǔ)貼與養(yǎng)老補(bǔ)貼實(shí)現(xiàn)同步發(fā)放。支持醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)生事業(yè)，加大對公立醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財(cái)政補(bǔ)助力度，支持縣綜合醫(yī)院建成及搬遷，足額落實(shí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品“三統(tǒng)一”配套資金，全力支持食品藥品監(jiān)管能力建設(shè)和業(yè)務(wù)開展，失獨(dú)家庭補(bǔ)助、獨(dú)生子女保健金提標(biāo)等計(jì)生扶助政策全面落實(shí)。支持農(nóng)村社會(huì)事業(yè)，著力保障精準(zhǔn)扶貧資金，全力助推脫貧攻堅(jiān)工作，足額落實(shí)移民搬遷縣級配套資金，推進(jìn)村級公益事業(yè)“一事一議”建設(shè)，增加村級（社區(qū)）組織財(cái)政補(bǔ)助，到2016年，平均每村每年財(cái)政補(bǔ)助13.95萬元，社區(qū)平均年補(bǔ)助22萬元。加大對村級文化活動(dòng)場所建設(shè)的投入力度，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)公共服務(wù)均等化。支持生態(tài)建設(shè)及環(huán)境保護(hù)事業(yè)，足額安排漢江流域污染防治專項(xiàng)資金，增加城市污水垃圾處理、綠化、環(huán)衛(wèi)保潔、秸稈禁燒和綜合利用、農(nóng)村環(huán)境綜合治理、環(huán)境監(jiān)測等投入，促進(jìn)城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善。支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，多渠道籌措資金，支持108國道改擴(kuò)建、江南文化健身休閑廣場、武侯漢江大橋、一江兩岸亮化工程、棚戶區(qū)改造、旅游公廁等項(xiàng)目建設(shè)，城鄉(xiāng)面貌明顯改觀。

(三)強(qiáng)化預(yù)算管理，力提財(cái)政資金使用效益。一是嚴(yán)格預(yù)算約束，進(jìn)一步嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，努力降低行政成本，2016年全縣 “三公”經(jīng)費(fèi)支出較上年下降35%，會(huì)議費(fèi)下降41%。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，深入推進(jìn)國庫集中支付和公務(wù)卡結(jié)算，截至2016年，全縣各單位累計(jì)刷卡結(jié)算625萬元，較上年同期結(jié)算量增加16%。同時(shí)努力加快執(zhí)行進(jìn)度，對預(yù)算安排的資金及上級下達(dá)的專項(xiàng)資金，迅速落實(shí)到具體單位和項(xiàng)目，減少資金沉淀。三是加強(qiáng)財(cái)政性資金審批管理，印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政性資金審批管理的通知》，規(guī)范了財(cái)政資金申報(bào)、下達(dá)、撥付等審批程序，杜絕了資金使用的隨意性；四是完善投資評審、政府采購等管理，有效節(jié)約財(cái)政資金。截至2016年底，總計(jì)評審各類建設(shè)項(xiàng)目135個(gè)，送審?fù)顿Y金額49476萬元，審定投資額47532萬元，凈審減投資額1953萬元；完成政府采購11397.4萬元，節(jié)約資金1191.36萬元，節(jié)約率達(dá)10.45%。五是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，完善財(cái)政內(nèi)控制度，印發(fā)《內(nèi)部防控基本制度與專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控辦法》，對財(cái)政資金進(jìn)行全過程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保資金安全高效使用。六是健全預(yù)算績效管理機(jī)制，拓展評價(jià)范圍，開展部門整體支出評價(jià)試點(diǎn)，完善財(cái)政支出事前評審、過程監(jiān)督、結(jié)果問效的績效預(yù)算管理機(jī)制。

(四)積極落實(shí)政策，力推縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步發(fā)展。一是認(rèn)真研究“三去一降一補(bǔ)”獎(jiǎng)補(bǔ)政策，找準(zhǔn)縣域企業(yè)與國家政策的契合點(diǎn)，為企業(yè)爭取稅費(fèi)減免、不良資產(chǎn)處置、人員安置社保和專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金等方面的支持，幫助重點(diǎn)企業(yè)渡過難關(guān)，力促企業(yè)穩(wěn)步回升。二是全面落實(shí)“營改增”政策以及其他各項(xiàng)減稅清費(fèi)政策措施，減輕企業(yè)和項(xiàng)目負(fù)擔(dān)，并利用政策傾斜、項(xiàng)目申報(bào)、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、貸款貼息等多種渠道和手段，支持企業(yè)發(fā)展。三是充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，完善“助保貸”融資平臺(tái)建設(shè)，緩解了中小微企業(yè)流動(dòng)資金不足的問題。四是大支力持園區(qū)建設(shè)和招商引資，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效。六是堅(jiān)持以項(xiàng)目建設(shè)穩(wěn)增長促投資的工作思路，保障重大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入，出臺(tái)了《勉縣重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)管理辦法（試行）》，努力爭取中省市項(xiàng)目資金支持，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)保障。

(五)深入推進(jìn)改革，力增財(cái)政管理水平。一是深化預(yù)算管理改革。圍繞建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理目標(biāo)，完善全口徑預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)三部預(yù)算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”，做到各有側(cè)重、有機(jī)銜接；實(shí)施零基預(yù)算管理，制定出臺(tái)了《勉縣全面推進(jìn)縣級零基預(yù)算改革實(shí)施意見》，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算資金分配；加大預(yù)決算公開力度，全面曬政府、部門預(yù)算家底和“三公”經(jīng)費(fèi)明細(xì)，并穩(wěn)步推進(jìn)了預(yù)算執(zhí)行情況及重大民生政策的公開工作。二是深入推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用，轉(zhuǎn)發(fā)《漢中市人民政府關(guān)于推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用實(shí)施方案的通知》，結(jié)合縣級實(shí)際加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算、上級專項(xiàng)資金與本級資金的統(tǒng)籌力度，建立結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理盤活長效機(jī)制，印發(fā)《統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)實(shí)施方案》充分發(fā)揮資金效益。三是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。對政府債務(wù)的舉借、規(guī)模控制、預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，出臺(tái)了《勉縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解應(yīng)急處置預(yù)案》，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)積極爭取新增地方政府債券資金5000萬元。

雖然2016年財(cái)政運(yùn)行情況較好，但仍然存在一些不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：地方后續(xù)財(cái)源增長乏力，財(cái)政收入增速回落較大，剛性支出需求不斷增多，收支矛盾不斷加大；政府債務(wù)壓力較大，重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施資金保障困難；項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度與財(cái)政資金使用效益還有待進(jìn)一步提高。縣審計(jì)局對縣級2016年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)報(bào)告也提出了加強(qiáng)和改進(jìn)的問題，針對提出的問題，縣財(cái)政局經(jīng)過認(rèn)真研究，重點(diǎn)從深化財(cái)政改革、完善制度體系和提高資金績效等方面，采取了一系列有針對性的措施，促進(jìn)了預(yù)算管理質(zhì)量和效益的提升。

今后，全縣財(cái)政工作將按照縣人大常委會(huì)的審議意見，從以下幾個(gè)方面予以加強(qiáng)和改進(jìn)。一是大力培植財(cái)源，積極研究和落實(shí)產(chǎn)業(yè)扶持政策。二是強(qiáng)化稅收征管，進(jìn)一步完善財(cái)稅庫聯(lián)席會(huì)議制度，深入推進(jìn)社會(huì)綜合治稅。三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)壓縮三公經(jīng)費(fèi)支出等一般性支出，加大民生投入，確保重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政管理，繼續(xù)深入開展財(cái)政投資評審，健全評審管理制度。加快預(yù)算執(zhí)行，及早發(fā)揮資金使用效益。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，建立和完善嵌入財(cái)政資金運(yùn)行全流程的監(jiān)管機(jī)制。五是繼續(xù)完善機(jī)制，按照中省深化財(cái)稅體制改革和預(yù)算管理制度改革的要求，全力推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，確保圓滿完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)追趕超越，加快建設(shè)“富裕勉縣、活力勉縣、美麗勉縣”做出更大的貢獻(xiàn)！

附件一：勉縣2016年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明

附件二：勉縣2016年度舉借債務(wù)情況說明

附件三：勉縣2016年地方政府債務(wù)限額情況

附件四：2016年度預(yù)算績效管理工作開展情況說明

附件五：2016年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

附件六：2016年度政府決算公開報(bào)表