勉縣2018年財政預算執(zhí)行情況

和2019年財政預算公開

 

勉縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案已經(jīng)縣十八屆人大常委會第三次會議審議通過，現(xiàn)予以公開。

                            

                      勉縣財政局

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勉縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算草案

2018年預算執(zhí)行情況和財政主要工作

2018年，全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，緊緊圍繞十八屆人大二次會議確定的目標任務，全面貫徹中省穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險的各項決策部署，緊盯追趕超越目標，堅持高質(zhì)量發(fā)展方向，積極發(fā)揮財政職能，不斷深化財政管理改革，加大重點領域資金投入，加強資金統(tǒng)籌和監(jiān)管，不斷提高資金使用效益，有力地促進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)協(xié)調(diào)發(fā)展，全縣財政預算執(zhí)行情況良好。

一、2018年一般公共預算執(zhí)行情況（見附表一）

（一）財政收入預計

1、2018年，全縣地方財政收入完成39779萬元，占年度預算34900萬元的113.98%，較2017年實際完成數(shù)增長25.8%，其中稅收收入完成32622萬元，增長28.67%，非稅收入完成7157萬元，增長14.18%；財政總收入（體制口徑）完成9.89億元，較2017年增長23.72%。（見附表二）

2、上級補助收入預計253425萬元。其中：返還性收入預計3918萬元，一般性轉移支付收入預計102475萬元，專項轉移支付收入預計147032萬元。

3、轉貸財政部代理發(fā)行地方政府債券收入（一般債券）26911萬元。其中：新增債券10200萬元，置換債券16711萬元。

4、上年結余-10638萬元。

5、調(diào)入資金預計14792萬元，主要為政府性基金預算及其他財政存量資金調(diào)入。

以上收入總計為324269萬元。

（二）財政支出預計

1、全縣一般公共預算支出預計300720萬元，較2017年增長9.53%。主要支出預計執(zhí)行情況：一般公共服務支出24224萬元，同比下降6.99%；公共安全支出9351萬元，同比下降17.51%，教育支出58281萬元，同比增長3.97%；科學技術支出2091萬元，同比增長31.02%；文化體育與傳媒支出3618萬元，同比下降12.99%；社會保障和就業(yè)支出48780萬元，同比增長15.93%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出42710萬元，同比增長16.5%；節(jié)能環(huán)保支出14659萬元，同比增長11.86%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10996萬元，同比增長30.07%；農(nóng)林水支出51620萬元，同比下降10.09%；交通運輸支出14984萬元，同比增長842.98%；住房保障支出10443萬元，同比增長0.67%,其他各類支出8963萬元,同比增長57.38%。（見附表三）

2、上解支出預計6718萬元。其中：定額體制上解664萬元，金融保險業(yè)增值稅及其附征、水資源稅、環(huán)保稅基數(shù)上解50萬元，事業(yè)單位經(jīng)費上劃4987萬元，其他上解預計1017萬元。

3、轉貸財政部代理發(fā)行地方政府債券還本16711萬元。

以上支出總計為324149萬元。

（三）平衡情況預計

收入總計324269萬元，減去支出總計324149萬元，預計年終滾存結余為120萬元，減去結轉支出120萬元，凈結余為0。

二、2018年政府性基金預算收支情況（見附表四）

（一）基金收入預計

1、2018年政府性基金預算收入完成21700萬元，較2017年下降22.42 %。其中：國有土地收益基金收入108萬元，國有土地使用權出讓收入20665萬元，城市基礎設施配套費收入711萬元，污水處理費收入216萬元。

2、上級補助收入預計1875萬元。

3、轉貸財政部代理發(fā)行地方政府債券收入（專項債券）16455萬元，其中：新增債券3000萬元，置換債券13455萬元。

4、上年結余5484萬元。

以上收入總計為45514萬元。

（二）基金支出預計

1、2018年政府性基金預算支出預計24404萬元，較2017年增長24.79%。其中：文化體育與體育傳媒支出120萬元，大中型水庫移民后期扶持基金支出37萬元，國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出20130萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出20萬元，彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出348萬元，彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出827萬元，債務付息支出2905萬元，債務發(fā)行費用支出17萬元。

2、轉貸財政部代理發(fā)行地方政府債券還本13455萬元。

3、調(diào)出資金預計3000萬元。

以上支出總計為40859萬元。

（三）平衡情況預計

政府性基金預算收入45514萬元，支出40859萬元，預計年終滾存結余4655萬元，主要為待撥付的國有土地征地和拆遷補償?shù)戎С觥?/span>

三、2018年國有資本經(jīng)營預算收支情況（見附表五）

（一）國有資本經(jīng)營收入預計：44萬元，主要為勉縣國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司、中小企業(yè)應急轉貸服務有限公司等實現(xiàn)凈利潤核定上繳部分。

（二）國有資本經(jīng)營支出預計：44萬元，調(diào)出納入一般公共預算安排。

（三）平衡情況預計：收入預計44萬元，支出預計44萬元，當年無結余。

四、2018年社會保險基金預算收支情況（見附表六）

（一）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金：當年收入預計完成24931萬元，較年初預算增加3598萬元；當年支出預計24931萬元，較年初預算增加3598萬元，收支相抵，當年無結余。

（二）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金：當年收入預計完成15635萬元，較年初預算增加2884萬元；當年支出預計10437萬元，較年初預算增加1892萬元；當年結余預計5198萬元，年末滾存結余預計30254萬元。

（三）新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金：當年收入預計完成23545萬元，較年初預算增加362萬元；當年支出預計24389萬元，較年初預算增加188萬元；當年結余預計-844萬元，年末滾存結余預計2375萬元。

（四）城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金：當年收入預計完成1100萬元，較年初預算減少695萬元；當年支出預計1722萬元，較年初預算增加12萬元；當年結余預計-622萬元，年末滾存結余預計647萬元。

上述收支數(shù)據(jù)是全縣財政收支初步匯總情況，全市及中省決算正在進行，最終數(shù)據(jù)與本報告數(shù)據(jù)相比會有一些變化，待上級正式批復決算后，再按《預算法》、《監(jiān)督法》的相關規(guī)定向縣人大常委會報告。

五、2018年上級下達專項資金使用情況（見附表七）

2018年，上級下達我縣專項轉移支付補助資金預計151360萬元，比上年增加20762萬元，同口徑增長15.9%，其中：一般公共預算預計149485萬元，比上年增加21486萬元，同口徑增長16.79%，主要用于教育發(fā)展、社會保障、公共衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)保、脫貧攻堅、水利工程、保障房建設、交通建設等支出。政府性基金預算預計1875萬元，比上年減少725萬元，同口徑下降27.87%，主要用于水庫移民、公共文化發(fā)展、彩票公益事業(yè)等支出。

六、2018年新增財力及預算安排

（一）新增財力情況

地方財政收入較年初預算超收4879萬元，增加財力4879萬元;上級補助收入預計較年初預算增加14810萬元（不含上級下達有規(guī)定用途的一般轉移支付及專項轉移支付），增加財力14810萬元；調(diào)入資金預計增加14792萬元，增加財力14792萬元；當年上解支出預計增加3643萬元，減少財力3643萬元，增減相抵，當年新增財力預計為30838萬元。

（二）當年新增財力支出預算安排情況

2018年當年新增財力預計30838萬元，其中用于歷年財政赤字化解預計10638萬元，安排追加支出預計20200萬元。減去2018年調(diào)整預算草案中已報告的追加支出9050萬元，調(diào)整預算后新增財力安排支出11150萬元。新增支出項目是：

1、追加民生政策配套支出7955萬元，主要包括殘疾人生活補貼、義務兵優(yōu)待金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金、八大員養(yǎng)老補貼、社會福利事業(yè)等社會保障支出以及公立醫(yī)院取消藥品加成補助、村醫(yī)基本醫(yī)療服務、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、計劃生育獎勵扶助等醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出。

2、追加公共安全建設支出497萬元，主要包括平安建設及維穩(wěn)經(jīng)費、消防保障能力建設、過境危化品運輸車輛監(jiān)控平臺建設等支出。

3、追加市政建設及管理維護支出1318萬元，主要包括市政設施維修、廣場管理、城區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔等支出。

4、追加部分機關事業(yè)單位工資普調(diào)支出1380萬元。

七、2018年縣對鎮(zhèn)轉移支付情況（見附表八）

2018年縣對鎮(zhèn)轉移支付補助預計16310萬元，其中人員經(jīng)費補助8388萬元，公用及業(yè)務經(jīng)費補助508萬元，專項補助315萬元，村級（社區(qū)）補助3537萬元，項目經(jīng)費補助3562萬元。

八、2018年預算執(zhí)行特點及財政主要工作

（一）培財源，推動發(fā)展成效初顯

一是全面落實結構性減稅和普遍性降費政策，優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)縣域經(jīng)濟發(fā)展活力，支持企業(yè)做大做強。二是注重鼓勵激勵，投入資金900余萬元，落實了納稅大戶、招商引資、科技成果轉化、中藥材發(fā)展、茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、名牌產(chǎn)品、四上企業(yè)培育獎勵，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，涵養(yǎng)稅源。三是籌措資金1000萬元參與全市融資擔保體系建設，力促縣級擔保平臺盡快投運，加大中小企業(yè)應急轉貸擔保金投入，緩解全縣中小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營融資難的問題。四是多渠道籌集資金3000余萬元，大力支持園區(qū)基礎設施建設，進一步完善功能，發(fā)揮園區(qū)承載項目、吸納投資、增加稅收的作用。五是加大招商引資投入，支持重點產(chǎn)業(yè)、重大項目的儲備和落地實施，加快形成結構合理、布局均衡、穩(wěn)定可靠、后勁充足、長期受益的地方財源體系。2018年，群體性財源提供稅收占地方財政收入比重達68.54%，財源培植成效初步顯現(xiàn)。

（二）抓收入，總量質(zhì)量同步提升

一是注重任務分解，年初及早動手開展調(diào)研，科學分析研判，全面摸清稅源，合理分解征收任務，夯實收入目標責任。二是依法強化稅收征管，推進財稅和護稅、協(xié)稅部門聯(lián)動，加強對重點稅源企業(yè)、重點投資項目涉稅信息的實時監(jiān)控，精準掌握，確保財稅收入應收盡收和及時入庫，通過努力，2018年全縣地方財政收入完成39779萬元，較上年增長25.8%，為全面實現(xiàn)奠定了堅實基礎。三是認真落實稅制改革政策，從1月1日起，按要求全面開征環(huán)保稅、水資源稅，全年征收環(huán)保稅112萬元，水資源稅89萬元。四是全面清理國家已取消和降低收費標準的非稅收入項目，切實減輕企業(yè)和群眾稅費負擔。2018年非稅收入完成7157萬元，占地方財政收入比重17.99%，較上年同比下降1.83個百分點，財政收入質(zhì)量進一步提高。

（三）聚財力，重點領域保障有力

2018年，在財政收支矛盾突出，資金調(diào)度壓力非常大的情況下，通過統(tǒng)籌整合資金，集中可用財力，實現(xiàn)了“保工資、保運轉、保基本民生”目標，并全力做好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰(zhàn)的資金保障。

民生投入方面，全面落實各項民生政策，支持民生改革。全年財政民生投入263966萬元，占全縣財政支出的87.78%。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，累計撥付教育民生資金9340萬元，健全了從學前教育到職業(yè)教育的生均公用經(jīng)費補助和貧困生資助體系，受益學生達4.74萬人次。加快社會保障體系建設，撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金8943萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險金18453萬元，農(nóng)村低保金1089萬元，臨時救助金510萬元，醫(yī)療救助金1143萬元，為70周歲以上高齡老人發(fā)放生活保健補貼2254萬元，為殘疾人發(fā)放補貼924萬元。撥付公立醫(yī)院改革補貼資金3247萬元、新農(nóng)合醫(yī)療資金20319萬元，為城鄉(xiāng)參保患者報銷兌付醫(yī)療保險資金25082萬元，有效緩解了城鄉(xiāng)居民“看病難、看病貴”的問題。

防范化解重大風險方面，研究制定了《政府性債務化解工作方案》、《政府隱性債務化解實施方案》，積極爭取到位置換債券資金30166萬元，緩解政府到期債務償還壓力，有效降低政府債務風險。在妥善處理存量債務的同時，不斷提高債務風險防范意識，嚴格新增債務，確保債務余額控制在限額以內(nèi)。同時，積極支持在土地儲備、棚戶區(qū)改造等領域謀劃申報項目，爭取中省專項債券支持，通過合規(guī)舉債，有效緩解財政資金壓力。

精準脫貧方面，建立扶貧資金投入穩(wěn)定增長機制。2018年縣財政安排撥付扶貧專項資金1750萬元，較上年同比增長20.69%，落實了扶貧專項資金占地方財政收入2%和增長比例不低于20%的硬性要求。扎實推進涉農(nóng)資金整合，制定了《勉縣2018年度統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案》，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金2.7億元，支持貧困村及貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目和貧困村基礎設施建設，截止2018年年底全縣涉農(nóng)整合資金整體支出報賬率達到92.65%。

污染防治方面，投入資金8000余萬元，支持了全縣燃煤鍋爐拆改、秸稈禁燒、大氣污染防治、省級生態(tài)文明建設示范縣創(chuàng)建 、礦山生態(tài)恢復、垃圾污水處理，以及漢鋼2號高爐拆除等各項環(huán)保重點工作的順利開展。

（四）建機制，財政改革深入推進

一是進一步完善政府預算體系。完整編制了一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金等四本預算，全面落實了“零基預算”和財政資金統(tǒng)籌使用要求，推行了支出經(jīng)濟分類科目改革，編制政府預算經(jīng)濟分類和部門預算經(jīng)濟分類兩套支出科目預算，提高預算編制完整性。二是深入推進預決算信息公開。按上級要求規(guī)范公開政府預決算，積極指導66個部門在法定時間內(nèi)，按“四統(tǒng)一”要求，全面、規(guī)范、真實、準確地公開了2018年部門預算和2017年部門決算信息，保障了公民的知情權、參與權和監(jiān)督權。三是積極推進PPP工作，積極向上申報了“蘇陜扶貧協(xié)作勉縣循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園中園PPP項目”和“勉縣城市西片區(qū)旅游基礎設施PPP項目”，目前已經(jīng)省財政廳批準入庫，實現(xiàn)了我縣PPP項目的零突破。四是繼續(xù)深入推進公務卡制度。不斷拓展公務卡用卡環(huán)境，提高公務卡結算量。全縣各單位累計刷卡消費量557萬元，超額完成年度目標。五是不斷規(guī)范和完善政府采購。嚴格采購審批、強化采購監(jiān)管、擴大采購規(guī)模，共完成政府采購預算16174萬元，實際支付采購資金15313萬元，節(jié)約861萬元，節(jié)約率達5.33%。六是大力推進盤活存量資金。對結轉結余的項目資金進行清理盤活，統(tǒng)籌用于全縣重點項目和重點工作，提高資金使用效益。七是扎實推進財政投資評審工作。總計評審各類建設項目59個，送審投資金額3.29億元，審定投資額3.14億元，凈審減投資額1505萬元。

各位代表，2018年我縣財政收支任務的順利完成，財政改革的順利推進，得益于縣委的正確領導，得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督和支持，得益于全縣人民和全體財稅干部的共同努力。但我們也清醒地看到，財政運行中還存在一些不容忽視的困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政收入對支柱企業(yè)過度依賴的局面還未徹底扭轉，財政收入持續(xù)增收壓力較大，可用財力增長緩慢，財政支出日益剛性化和固定化，收支矛盾進一步凸顯；償還政府到期債務額逐年遞增，償債壓力進一步加大；財政支出績效管理有待進一步加強。對于這些問題，我們將高度重視，認真研究，精準施策，采取有效措施努力加以解決。

2019年財政預算安排情況

2019年是勉縣奮力追趕超越、也是全面深化財稅體制改革的重要一年，財政經(jīng)濟運行不確定性因素有增無減。財政收入方面：收入基礎還不牢靠，加之實行普惠性、結構性減稅和降費，保持財政收入穩(wěn)定增長存在很大的不確定性；財政支出方面，可用財力增長緩慢但剛性支出壓力不減，脫貧攻堅、污染防治、促進重點項目順利實施、支持經(jīng)濟發(fā)展、鄉(xiāng)村振興以及償還政府性債務都需要增加投入，收支矛盾十分突出。因此，必須著眼大局、創(chuàng)新思路、強化舉措、砥礪奮進，以實現(xiàn)全縣財政平穩(wěn)運行。

2019年全縣財政工作指導思想及總體原則是：深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，全面落實縣委各項決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢固樹立新發(fā)展理念，落實高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌兼顧，突出重點；夯實稅基稅源，支持經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展，強化收入征管，增強財政保障能力；支出安排上繼續(xù)貫徹“統(tǒng)籌兼顧，有保有壓”的工作思路，堅持“量入為出、收支平衡”的原則和“保工資、保運轉、保基本民生”的保障順序，分清輕重緩急，科學合理安排財政支出，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約要求，牢固樹立“過緊日子”的思想，進一步壓縮“三公經(jīng)費”和一般性支出，取消低效無效支出，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結構，加大對重點領域支持力度；深入推進財政改革,強化財政資金統(tǒng)籌使用，提高財政資金使用效益，加強政府債務管理，防范化解債務風險，大力推進預決算信息公開，全面實施預算績效管理，建立健全促進財政可持續(xù)發(fā)展的體制機制，推動全縣經(jīng)濟社會健康快速發(fā)展。

一、2019年財政預算安排草案

（一）一般公共預算收支（見附表九）

1、收入預計：238793萬元。

（1）地方財政收入預計42960萬元，較2018年預計完成數(shù)39779萬元增長8%。（見附表十）

（2）上級補助收入預計195766萬元，其中財力性轉移支付收入預計95578萬元，上級專項轉移支付預計100188萬元。

（3）調(diào)入資金預計67萬元，主要為國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算。

2、支出預計：238793萬元。

（1）全縣一般公共預算支出預計231908萬元，其中本級財力安排支出131720萬元，預計專款支出100188萬元（含有規(guī)定用途的一般性轉移支付安排的支出）。（見附表十一）

（2）上解上級支出預計6885萬元。

3、平衡情況：收入預計238793萬元，支出預計238793萬元，收支平衡。

 （二）政府性基金預算收支（見附表十四）

1、收入預計：38905萬元。其中：國有土地使用權出讓收入38400萬元，城市基礎設施配套費收入350萬元，污水處理費155萬元。

2、支出預計：38905萬元。其中：國有土地使用權出讓收入安排征地和拆遷補償?shù)戎С?/span>35120萬元，城市基礎設施配套費安排城區(qū)環(huán)衛(wèi)等支出350萬元，污水處理費支出155萬元，債務付息支出3280萬元。

3、平衡情況：收入預計38905萬元，支出預計38905萬元，當年基金收支無結余。

（三）國有資本經(jīng)營預算（見附表十五）

按照預算管理的相關規(guī)定和要求，2019年我縣開展國有資本經(jīng)營預算編制試點范圍進一步擴大，編制范圍包括國資辦履行出資人職責的10家國有企業(yè)，以及三國管委會、機關事務管理局所屬的2家國有企業(yè)。

1、收入預計：67萬元，為勉縣公務用車服務公司、國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司、中小企業(yè)應急轉貸服務有限公司實現(xiàn)凈利潤核定上繳部分（其余企業(yè)因未實現(xiàn)凈利潤，收入預計為0元）。

2、支出預計：67萬元，為國有資本經(jīng)營預算調(diào)出資金。

3、平衡情況：收入預計67萬元，支出預計67萬元，當年無結余。

（四）社會保險基金預算收支（見附表十六）

2019年，納入我縣社會保險基金預算編制的基金有四項，分別是：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金，其余企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、職工基本醫(yī)療保險基金、生育保險基金、失業(yè)保險基金、工傷保險基金按規(guī)定均為省市統(tǒng)籌管理，縣級應負擔部分按規(guī)定列入一般公共預算支出。

    1、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金：當年收入預計25386萬元，當年支出預計25386萬元，收支平衡。

2、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金：當年收入預計15719萬元，當年支出預計11605萬元，當年結余預計4114萬元，年末滾存結余預計34368萬元。

3、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金：當年收入預計25049萬元，當年支出預計24653萬元，當年結余預計396萬元，年末滾存結余預計2771萬元。

4、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金：當年收入預計1876萬元，當年支出預計1800萬元，當年結余預計76萬元，年末滾存結余預計723萬元。

二、重點支出安排情況（見附表十七、十八）

2019年縣財政應安排的人員工資、基本運轉、各項有政策規(guī)定的重點支出及償債支出合計為299196萬元（不含基礎設施建設支出及上級專款安排支出）。其中：人員工資及社保繳費支出117111萬元，縣鎮(zhèn)村機構日常運轉42860萬元（含教育及醫(yī)療服務機構），成本性支出33221萬元（征地拆遷補償及非稅征收成本），各類重點項目支出45534萬元（含各類民生政策性支出、公共事業(yè)管護及根據(jù)我縣發(fā)展實際設立的中藥材發(fā)展、茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、旅游產(chǎn)業(yè)、重大項目前期費、美麗鄉(xiāng)村建設、基層組織黨建、各類考核創(chuàng)建等專項資金），政府到期債務還款59471萬元（其中政府一般債券還本付息19937萬元，政府專項債券還本付息19532萬元，其他債務還本付息及償債準備金20002萬元），預備費1000萬元。

按照“量入為出、收支平衡”的原則和“保工資、保運轉、保基本民生”的保障順序，除將縣本級行政事業(yè)單位（含教育衛(wèi)生機構）、鎮(zhèn)（街道辦）以及村（社區(qū)）的人員工資、日常運轉支出及成本性支出187379萬元列入年初預算外，其余部分安排資金13416萬元，優(yōu)先用于保障三大攻堅戰(zhàn)和應急、救災支出，其中：一般公共預算安排5254萬元，政府性基金安排6374萬元，非稅專戶安排1788萬元。具體安排情況為：

防范化解重大風險方面安排9267萬元，主要用于政府債券付息及其他償債支出；精準脫貧方面安排2144萬元，主要用于縣級扶貧專項資金和駐村工作隊、第一書記專項經(jīng)費配套支出；污染防治方面安排1505萬元，主要用于污水處理、垃圾處理、垃圾清掃清運等支出；應急救災方面安排預備費500萬元。

因財力有限，其余各類民生政策配套支出、重點項目建設等所需資金，建議通過爭取上級專項補助、新增債券，盤活財政存量資金等方式加以解決，并根據(jù)全年財力增加情況再做調(diào)整。

三、部門預算情況

2019年，縣財政對縣本級部門繼續(xù)實行綜合預算管理，各部門按照“零基預算”的原則及“保工資、保運轉、保基本民生”的保障順序編制了部門預算。（部門預算情況見部門預算草案）

四、2019年財政工作重點

（一）強化財源培植，著力助發(fā)展，強實力。牢固樹立“抓經(jīng)濟發(fā)展就是抓稅源培植”理念，多措并舉，助力企業(yè)輕裝前行，涵養(yǎng)財源，促進財政收入穩(wěn)定增長。一是抓好減稅降費增強企業(yè)發(fā)展能力。全面貫徹中央經(jīng)濟工作會議和全國財政工作會議精神，實施積極財政政策，實行普惠性減稅和結構性減稅相結合的辦法，重點減輕制造業(yè)和小微企業(yè)稅收負擔，支持實體經(jīng)濟發(fā)展。激勵和引導陜鋼、鋅業(yè)、漢鋼等骨干企業(yè)在做好、做精、做細傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的基礎上，加快產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和發(fā)展方式轉變，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。二是創(chuàng)新支持方式助推企業(yè)做大做強。完善投融資平臺和體系建設，提升產(chǎn)業(yè)基金投放效益，推進縣級融資平臺和中小企業(yè)應急轉貸服務平臺建設，同時發(fā)揮財政“四兩撥千斤”作用，強化政策引領，通過財政貼息、以獎代補等方式，引導金融機構支持中小企業(yè)融資，多方位、多渠道破解中小企業(yè)融資難、融資貴問題，推動中小企業(yè)做大做強。三是積極招商引資引進優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)。多渠道籌集資金，全力支持園區(qū)建設，推進園區(qū)加快水、電、路、訊等基礎設施建設和完善服務功能，優(yōu)化營商環(huán)境，盡快引進一批能真正落地的優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)早日入駐，做實增量財源，優(yōu)化稅源結構。四是強化項目支撐培育經(jīng)濟發(fā)展動力。捕捉中省市投資重點和投向，針對性地做好項目謀劃、包裝和申報，積極適應中省市投融資體制改革方式的調(diào)整，最大限度地爭取上級項目支持，以項目帶動經(jīng)濟發(fā)展、稅收增長。

（二）增強保障能力，著力穩(wěn)增長，抓統(tǒng)籌。一是抓好收入征管，提高收入質(zhì)量。正確處理減稅降費與依法組織收入的關系，全面抓好收入征管。根據(jù)縣域經(jīng)濟發(fā)展狀況及政策調(diào)整情況，摸清稅基稅源、精準研判、夯實責任，科學制定組織收入預案，密切跟蹤重點稅源變化和稅收繳納情況，挖掘增收潛力，深入推進綜合治稅，確保依法征收、應收盡收，進一步提高財政收入質(zhì)量。二是注重鼓勵激勵，加大爭資力度。健全完善考核獎懲機制，注重考核結果獎懲兌現(xiàn)，進一步鼓勵和調(diào)動各部門向上爭取項目資金的積極性，通過采取早謀劃、多溝通、勤兌接等多種方式，為我縣的經(jīng)濟社會發(fā)展爭取更多的可用財力。三是加強預算管理，強化財力統(tǒng)籌。積極轉變理財觀念，加大政府調(diào)控力度，全面統(tǒng)籌一般公共預算、政府性基金、國有資本經(jīng)營等預算資金、財政存量資金、債務資金等各類政府資金來源，集中財力辦大事，確保重點支出需要。

（三）加大支持力度，著力惠民生，促和諧。不斷優(yōu)化支出結構，在壓縮一般性支出，從嚴控制“三公經(jīng)費”、會議費、培訓費的同時，集中有限財力，圍繞三大攻堅戰(zhàn)，不斷加大風險防控、脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點領域支持力度。一是支持打好風險防控攻堅戰(zhàn)。從約束政府舉債行為向更好地支持市場化融資轉變，以市場化手段謀劃和運作項目，努力確保減輕融資壓力和不背債務包袱的良性互動。注重善發(fā)力，巧用力，控增量、化存量，提前儲備，包裝好項目，合規(guī)推進PPP模式，積極爭取一般債券和專項債券資金，采取有效措施防范政府債務風險。依法規(guī)范政府債務限額管理和預算管理，管好用好新增政府債券資金，妥善利用債務空間支持經(jīng)濟社會發(fā)展。二是支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。緊盯1.41萬貧困人口脫貧，69個貧困村退出，實現(xiàn)整縣脫貧摘帽目標，按照不低于一般性預算收入2%的比例安排專項扶貧資金，確保增幅不低于20%。加大涉農(nóng)資金整合力度，重點支持貧困村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎設施建設，足額安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)、易地搬遷、危房改造、醫(yī)療救助、教育支持、社保兜底等扶貧資金，加快扶貧資金撥付進度，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅實的資金保障。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。認真踐行“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，積極統(tǒng)籌整合資金，持續(xù)加大對生態(tài)建設和環(huán)境保護的投入力度，推動我縣生態(tài)環(huán)境質(zhì)量穩(wěn)步提升，人居環(huán)境得到明顯改善，集中財力重點支持好漢江水源地保護，支持好鐵腕降霾打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)和水污染防治，支持好城鎮(zhèn)污水處理、縣鎮(zhèn)村垃圾無害化處理，支持好農(nóng)業(yè)面源污染防治，以及“山水林田湖草”生態(tài)保護修復、水土保持、天然林保護等生態(tài)文明建設。四是持續(xù)加大社會事業(yè)投入。堅持教育優(yōu)先發(fā)展地位，優(yōu)化教育資源配置，支持城鄉(xiāng)義務教育均衡發(fā)展；按照“兜底線、織密網(wǎng)、建機制”的基本要求，全面建成覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權責清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系；鞏固公立醫(yī)院綜合改革成果，全面取消藥品加成、以藥養(yǎng)醫(yī)，推動公立醫(yī)院深化內(nèi)部管理改革，提升和改善醫(yī)療服務水平，解決群眾看病難、看病貴的問題，促進醫(yī)院穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展；著力推進基本公共服務均等化，不斷加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)、住房保障、文化惠民、食品藥品安全等民生投入，穩(wěn)步提高民生保障水平，切實提高人民群眾的滿意度和幸福感。

（四）突出提升效益，著力抓改革，強監(jiān)管。從財政資金的安全性、效益性方面著手，健全完善相關管理制度辦法，加強財政管理基礎工作，進一步提高財政科學化、精細化管理水平。一是夯實管理基礎，提升管理水平。重點要抓好國庫集中支付、投資評審、政府采購、國有資產(chǎn)、政府債務、財務管理等基礎性管理工作，指導和督促各預算單位加強內(nèi)控制度建設。二是注重資金效益，強化監(jiān)督問效。積極推進財政預決算信息公開，加大民生政策、政府采購等信息公開力度，進一步提高財政信息透明度，主動接受社會監(jiān)督；強化結果問效，以全面實施預算績效管理為抓手，將預算績效管理貫穿預算編制執(zhí)行全過程，強化結果運用，推動政策落地見效，提高財政資金使用績效。三是規(guī)范支出管理，加快支出進度。加快預算批復下達，優(yōu)化資金撥付程序，繼續(xù)在財政系統(tǒng)內(nèi)部推行限時辦結制和AB崗制度，提高資金撥付效率。強化部門支出主體責任，不斷提高預算執(zhí)行的均衡性，避免資金“趴窩”和年終“突擊花錢”，促進全縣支出進度不斷加快，資金使用效益不斷提高。四是順應改革要求，推進聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。積極配合縣人大做好財政預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺建設，對預算編制、預算執(zhí)行開展全方位、全過程的聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，促進財政預算管理水平再上新臺階。

（五）強化廉政建設，著力夯責任，抓隊伍。一是嚴紀律。以黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神為引領，繼續(xù)全面落實黨風廉政建設主體責任和監(jiān)督責任，堅持全面從嚴治黨，認真學習貫徹新《中國共產(chǎn)黨章程》《準則》和《條例》，嚴格執(zhí)行“中央八項規(guī)定”，切實把紀律和規(guī)矩挺在前面，強化廉政文化建設和社會主義核心價值體系教育，增強財政黨員干部黨性修養(yǎng)，提高拒腐防變和抵御風險的能力。二是強服務。持續(xù)深化“講政治、敢擔當、改作風”專題教育和“激情、干凈、超越”主題作風建設，始終把提高服務能力和服務水平放在突出位置，時刻保持“常規(guī)事項快速辦，特殊事項想方辦，安排事項即刻辦”工作狀態(tài)。三是塑形象。牢固樹立“四個意識”，堅定“四個自信”，堅決做到“兩個維護”，扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，增強“八種本領”，錘煉“五個過硬”，不斷加強政治理論和財政專業(yè)知識學習，進一步創(chuàng)新學習方式，努力打造“忠誠、干凈、擔當、務實”的高素質(zhì)財政干部隊伍。

各位代表，新的一年，勉縣財政改革與發(fā)展的任務艱巨而繁重，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣工作大局，不斷深化財稅改革，完善體制機制，充分發(fā)揮財政職能，以奮發(fā)進取的精神、求真務實的作風、扎實有力的舉措，為促進全縣經(jīng)濟社會追趕超越，加快建設“三個勉縣”做出更大的貢獻！

名詞解釋

1、一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2、非稅收入：指由各級政府、國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織，依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務征收、收取、提取、募集的除稅收和政府債務以外的財政收入。

3、轉移支付：指上級政府通過預算安排的對下級政府無償?shù)馁Y金撥付，分為兩類，一是一般性轉移支付，不規(guī)定具體用途，可由地方作為財力統(tǒng)籌安排使用，旨在促進地方政府提供基本公共服務的均等化和保障國家出臺的重大政策實施；二是專項轉移支付，為實現(xiàn)中央、省特定政策目標，專款專用。

4、政府性基金：是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收費。

5、國有資本經(jīng)營預算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本經(jīng)營收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的收支預算。

6、社會保險基金預算：是指政府通過社會保險單位繳費、政府公共預算安排等方式取得收入，專項用于社會保險支出的收支預算。

7、調(diào)入資金：指各級財政部門在預算執(zhí)行中，為平衡一般公共預算，從政府性基金、國有資本經(jīng)營預算或其他渠道調(diào)入一般公共預算使用的資金。

8、上解支出：指下級政府按照有關法律法規(guī)規(guī)定、財政體制規(guī)定，以及政府債務負責擔任，按照一定標準和計算方法測算，上交給上級政府，并由上級政府統(tǒng)籌安排的資金。

9、“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。

10、預算績效管理：是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結果為導向的預算管理模式。推進預算績效管理，有利于提升預算管理水平、增強單位支出責任、提高公共服務質(zhì)量、優(yōu)化公共資源配置、節(jié)約公共支出成本。它強化政府預算為民服務的理念，強調(diào)預算支出的責任和效率，要求在預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程中更加關注預算資金的產(chǎn)出和結果，要求政府部門不斷改進服務水平和質(zhì)量，花盡量少的資金、辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。

11、整合財政涉農(nóng)資金：根據(jù)《國務院辦公廳關于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點的意見》（國辦發(fā)【2016】22號）文件精神，從2016年起，將中央、省、市財政安排用于扶貧專項資金、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施建設等方面的資金，以及本級財政預算安排的扶貧專項資金統(tǒng)一納入整合范圍，著力破解涉農(nóng)資金“條塊化、碎片化”的管理問題，實行“一個池子”蓄資金、“一個龍頭”用資金，“一套人馬”管資金的管理新模式，為全縣全力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)注入強勁動力。

12、財力:是指按現(xiàn)行法規(guī)和財政體制規(guī)定列為地方預算的、由地方財政支配使用的預算資金。由地方一般預算收入、上級財力性轉移支付補助、上級提前告知的專項轉移支付補助及其他統(tǒng)籌資金組成。地方可安排財力，指地方政府可自主支配財力，不包括上級提前告知的專項轉移支付補助。

13、零基預算: 編制預算時，不按以前財政年度的預算項目和預算支出數(shù)為依據(jù)，而是以預算財政年度的收入規(guī)模、年初可用財力為基礎，逐項審議各預算支出項目是否必要，各項開支標準是否合理，在綜合平衡的基礎上編制預算的一種方法。即打破基數(shù)，從零算起。

14、政府性債務:包括政府直接負有償還責任的債務(一類債務)，以及債務人出現(xiàn)債務償還困難時政府需履行擔保責任的債務(二類債務)，和政府可能承擔一定救助責任的債務(三類債務)。

 

 附件1：勉縣2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年財政預算（草案）附表

        附件2：財政轉移支付情況補充說明

        附件3：舉借債務情況補充說明

        附件4：預算績效工作開展情況補充說明

        附件5：一般公共預算安排“三公”經(jīng)費、會議費及培訓費情況補充說明