勉縣2017年政府決算說明

第一部分 勉縣2017年財(cái)政決算

一、2017年一般公共預(yù)算收支決算情況

(一)財(cái)政收入情況

1、2017年，全縣地方財(cái)政收入完成31621萬元，占年度調(diào)整預(yù)算31000萬元的102%，同口徑增長13.18%。其中：稅收收入25353萬元，較2016年增長18.54%，非稅收入6268萬元，較2016年下降4.33%。

2、上級補(bǔ)助收入223060萬元。其中：返還性收入3918萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入135611萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入83531萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入(一般債券)10811萬元。其中：新增債券7500萬元，置換債券3311萬元。

4、上年結(jié)余-12979萬元（含結(jié)轉(zhuǎn)支出180萬元）。

5、調(diào)入資金17722萬元，主要為政府性基金預(yù)算結(jié)余及其他財(cái)政存量資金調(diào)入。

以上收入總計(jì)為270235萬元。

(二)財(cái)政支出情況

1、全縣一般公共預(yù)算支出274556萬元，比2016年增長3.10%。主要支出情況：教育支出56054萬元，同比增長6.25%；文化體育與傳媒支出4158萬元，同比增長2.26%；社會保障和就業(yè)支出42076萬元，同比增長62.51%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出36661萬元，同比增長15.16%；節(jié)能環(huán)保支出13105萬元，同比下降45.87%；農(nóng)林水支出57414萬元，同比增長5.46%；住房保障支出10373萬元，同比下降48.68%,其他各類支出54715萬元,同比增長13.37%。

2、上解支出3006萬元。其中：體制上解664萬元，專項(xiàng)上解2342萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本3311萬元。

以上支出總計(jì)為280873萬元。

(三)平衡情況

收入總計(jì)270235萬元，減去支出總計(jì)280873萬元，年終滾存結(jié)余為赤字10638萬元，無結(jié)轉(zhuǎn)支出，年終凈結(jié)余為赤字10638萬元。

二、2017年政府性基金預(yù)算收支決算情況

(一)政府性基金收入情況

1、2017年政府性基金預(yù)算收入完成27971萬元，較2016年增長61.44%。其中：國有土地收益基金收入39萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入27184萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入680萬元，污水處理費(fèi)收入68萬元。

2、上級補(bǔ)助收入2599萬元。

3、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券收入(專項(xiàng)債券)40705萬元，其中：新增債券500萬元，置換債券40205萬元。

4、上年結(jié)余5970萬元。

以上收入總計(jì)為77245萬元。

(二)政府性基金支出情況

1、2017年政府性基金預(yù)算支出19556萬元，比2016年增長22.51%。其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出57萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出17165萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出30萬元，彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出228萬元，彩票公益金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出697萬元，債務(wù)付息支出1351萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出28萬元。

2、轉(zhuǎn)貸財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券還本40205萬元。

3、調(diào)出資金12000萬元。

以上支出總計(jì)為71761萬元。

(三)平衡情況

政府性基金預(yù)算收入77245萬元，支出71761萬元，年終滾存結(jié)余5484萬元，主要為待撥付的國有土地征地和拆遷補(bǔ)償?shù)戎С觥?/span>

三、2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

我縣2017年國有資本經(jīng)營預(yù)算未發(fā)生收入和支出。

四、2017年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

(一)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：當(dāng)年收入61479萬元，支出61479萬元，收支平衡。

(二)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金：上年結(jié)余19950萬元，當(dāng)年收入12816萬元，支出7709萬元，當(dāng)年結(jié)余5107萬元，年末滾存結(jié)余25057萬元。

(三)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金（新合療）：上年結(jié)余2580萬元，當(dāng)年收入22829萬元，支出22148萬元，當(dāng)年結(jié)余為681萬元，年末滾存結(jié)余3261萬元。

五、2017年縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付情況

2017年縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助18178萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助8625萬元，公用及業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助519萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助291萬元，村級（社區(qū)）補(bǔ)助3148萬元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助5595萬元。

六、2017年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及財(cái)政主要工作

（一）多措并舉，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。2017年，我縣財(cái)稅部門緊緊圍繞年度目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對、主動作為，細(xì)化任務(wù)、強(qiáng)化征管，地方財(cái)政收入完成31621萬元，同口徑增長21.02%，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增收。一是注重責(zé)任分解，認(rèn)真調(diào)研分析，全面摸清稅源，理清應(yīng)對思路，夯實(shí)目標(biāo)責(zé)任，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。二是注重強(qiáng)化征管，加強(qiáng)對稅源企業(yè)、重點(diǎn)投資項(xiàng)目涉稅信息的實(shí)時監(jiān)控,精準(zhǔn)掌握稅基稅源，堅(jiān)持抓大不放小，在抓重點(diǎn)稅源的同時，對群體性稅源加強(qiáng)監(jiān)控。三是注重協(xié)稅護(hù)稅，印發(fā)《勉縣稅收保障辦法》，明確協(xié)稅部門職責(zé)，轉(zhuǎn)變稅收征管職能，實(shí)行數(shù)據(jù)管稅，建成聯(lián)合辦稅大廳，實(shí)現(xiàn)資源整合、信息共享。四是注重鼓勵激勵，印發(fā)了《勉縣納稅大戶獎勵辦法（試行）》，調(diào)動企業(yè)加快發(fā)展的積極性，做大做強(qiáng)我縣骨干企業(yè)，夯實(shí)了稅源稅基。通過財(cái)稅部門的不懈努力，在各部門的大力配合下，超額完成了年度目標(biāo)任務(wù)。

（二）民生優(yōu)先，重點(diǎn)支出得到較好保障。堅(jiān)守民生底線，財(cái)政支出繼續(xù)大幅度向民生領(lǐng)域傾斜，全面提升群眾幸福感。2017年民生支出完成234708萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出比重達(dá)85.49%。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展,按標(biāo)準(zhǔn)全面落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育等各項(xiàng)助學(xué)政策，千方百計(jì)籌措資金，投入1700余萬元完善教育軟硬件建設(shè)，全力開展教育脫貧攻堅(jiān)，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生生活補(bǔ)助、建檔立卡家庭貧困生補(bǔ)助。支持文化事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，完善文藝演出政府購買服務(wù)，統(tǒng)籌使用各類文化資金，支持“兩館一站”免費(fèi)開放及村級文化活動場所建設(shè)，籌措資金支持2018年油菜花節(jié)前期準(zhǔn)備工作，為方濟(jì)眾故居恢復(fù)重建等文化旅游項(xiàng)目提供了資金保障。支持社會保障體系進(jìn)一步完善，確保了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、就業(yè)補(bǔ)助等各項(xiàng)政策縣級配套資金的落實(shí)，按時足額發(fā)放了城鄉(xiāng)最低生活保障、高齡老人補(bǔ)貼、農(nóng)村五保供養(yǎng)、優(yōu)撫對象撫恤、殘疾人補(bǔ)貼和其他各項(xiàng)社會救助資金，保障了縣中心敬老院等社會福利機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，增加1.36億元確保全面落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革。支持醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)生事業(yè)，加大對公立醫(yī)院和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院的財(cái)政補(bǔ)助力度,增加290萬元支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、貧困村衛(wèi)生室能力建設(shè),足額落實(shí)公立醫(yī)院改革、取消藥品加成等補(bǔ)助資金492萬元，全力支持食品藥品監(jiān)管工作開展，失獨(dú)家庭補(bǔ)助、獨(dú)生子女保健金提標(biāo)等計(jì)生扶助政策全面落實(shí)。支持農(nóng)村社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，始終把脫貧攻堅(jiān)作為“第一民生工程”，落實(shí)扶貧專項(xiàng)資金1450萬元，全力助推脫貧攻堅(jiān)工作，足額落實(shí)移民搬遷、農(nóng)村危房改造縣級配套資金818萬元，推進(jìn)村級公益事業(yè)“一事一議”建設(shè)，安排1350萬元支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)公共服務(wù)均等化。支持人居環(huán)境持續(xù)改善，增加城市污水垃圾處理、綠化、環(huán)衛(wèi)保潔、秸稈禁燒和綜合利用、農(nóng)村環(huán)境綜合治理、大氣污染治理、環(huán)境監(jiān)測等投入2612萬元，加強(qiáng)城市公用事業(yè)服務(wù)能力建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善。支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，多渠道籌措資金，支持108國道改擴(kuò)建、沔水灣廣場、武侯漢江大橋、定軍大道、黃龍大道、棚戶區(qū)改造、旅游公廁、扶貧村基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目建設(shè)，城鄉(xiāng)面貌明顯改觀。

（三）強(qiáng)化投入，服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。2017年，緊緊圍繞服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展來謀劃財(cái)政工作，主動服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。全力助企業(yè)，一是增加投入600萬元推進(jìn)“助保貸”融資平臺建設(shè)，緩解中小企業(yè)融資難問題；二是投入2000萬元完善中小企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸服務(wù)平臺建設(shè)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展能力；三是劃撥優(yōu)質(zhì)經(jīng)營性國有資產(chǎn)，提高國有企業(yè)市場競爭和融資發(fā)展能力；四是清理涉企收費(fèi)，嚴(yán)格執(zhí)行國家清費(fèi)減稅各項(xiàng)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。傾力扶產(chǎn)業(yè)，在財(cái)力非常緊張的情況下，設(shè)立各類產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金，大力支持茶葉、中藥材等優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極參與全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，為全縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)幦「嗟馁Y金支持。著力建園區(qū)，多渠道籌措資金，大力支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進(jìn)一步完善功能，提高園區(qū)承載能力；同時大力開展招商引資，努力引進(jìn)優(yōu)質(zhì)、高效企業(yè)。奮力爭資金，促進(jìn)重大項(xiàng)目的儲備和落地實(shí)施，同時，建立項(xiàng)目資金爭跑機(jī)制，出臺《勉縣向上爭取項(xiàng)目資金工作考核獎勵辦法（試行）》，2017年全縣共爭取各類專項(xiàng)資金14.6億元，為重大項(xiàng)目的順利實(shí)施提供保障。

（四）強(qiáng)化監(jiān)管，財(cái)政資金效益顯著提升。一是強(qiáng)化預(yù)算約束，繼續(xù)壓減一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，2017年全縣一般性支出較上年下降5%。二是強(qiáng)化支出管理，優(yōu)化資金撥付程序，出臺《勉縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快財(cái)政支出進(jìn)度的通知》，在財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部推行限時辦結(jié)制和AB崗制度，并對各項(xiàng)目主管部門采取月通報(bào)、季點(diǎn)評等方式，促進(jìn)全縣支出進(jìn)度不斷加快。三是強(qiáng)化執(zhí)行控制，嚴(yán)格采購審批、強(qiáng)化監(jiān)管、擴(kuò)大規(guī)模，2017年共完成政府采購預(yù)算95732萬元，節(jié)約資金10406萬元，節(jié)約率達(dá)10.87%；扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政投資評審工作，2017年總計(jì)評審各類建設(shè)項(xiàng)目93個，凈審減投資額4870萬元；加強(qiáng)對各行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置行為的審批和監(jiān)管，嚴(yán)格按程序?qū)徟Y產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損、轉(zhuǎn)讓、調(diào)撥等事項(xiàng)，2017年共辦結(jié)資產(chǎn)處置事項(xiàng)37起，涉及資產(chǎn)賬面價(jià)值6777萬元；繼續(xù)深入推進(jìn)公務(wù)卡制度，不斷拓展公務(wù)卡用卡環(huán)境，提高公務(wù)卡結(jié)算量，2017年全縣各單位累計(jì)刷卡消費(fèi)量754萬元；四是強(qiáng)化資金效益，積極盤活財(cái)政存量資金，2017年盤活存量資金9023萬元,有力彌補(bǔ)了支出缺口；健全預(yù)算績效管理機(jī)制，進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)范圍，開展部門整體支出績效評價(jià)試點(diǎn)，夯實(shí)績效目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任分解，加強(qiáng)績效監(jiān)控。五是強(qiáng)化監(jiān)督管理。進(jìn)一步健全財(cái)政內(nèi)控體系，出臺財(cái)政系統(tǒng)內(nèi)部控制制度并匯編成冊，夯實(shí)崗位職責(zé)，不斷提高財(cái)政防控風(fēng)險(xiǎn)的能力；同時，對財(cái)政涉農(nóng)資金開展專項(xiàng)督導(dǎo)檢查，確保涉農(nóng)資金安全、規(guī)范、高效使用。

（五）激發(fā)活力，財(cái)政改革有序深入推進(jìn)。一是深化預(yù)算管理改革。穩(wěn)步推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，細(xì)化預(yù)算編制，通過規(guī)范收支行為、強(qiáng)化預(yù)算約束、完善定額標(biāo)準(zhǔn)體系，提高預(yù)算編制科學(xué)性、完整性，不斷提高年初預(yù)算到位率；加大預(yù)決算公開力度，細(xì)化政府門戶網(wǎng)站預(yù)決算信息公開分類，規(guī)范公開內(nèi)容，全縣68個部門公開了2017年部門預(yù)算和2016年部門決算，覆蓋率達(dá)到100%。二是積極推進(jìn)稅制改革。緊跟稅制改革走向，主動適應(yīng)“營改增”減稅擴(kuò)大效應(yīng)；深入開展水資源費(fèi)改稅調(diào)研，密切關(guān)注個人所得稅、消費(fèi)稅、房地產(chǎn)稅等稅制改革的動態(tài)，牽頭地稅部門、環(huán)保部門、水利部門完成了環(huán)保稅、水資源稅征收資料移交工作，做好2018年稅制改革實(shí)施的前期準(zhǔn)備工作。三是深入推進(jìn)涉農(nóng)資金整合。出臺了《統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法的通知》、《勉縣財(cái)政專項(xiàng)涉農(nóng)資金報(bào)賬撥付管理辦法（試行）的通知》、《勉縣2017年度涉農(nóng)資金整合方案》，2017年，縣財(cái)政整合涉農(nóng)資金共計(jì)26470萬元，完成報(bào)賬撥付資金24978.04萬元，撥付比例達(dá)94.36%。四是有序推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。加強(qiáng)基層財(cái)政管理，積極推進(jìn)鎮(zhèn)級財(cái)政審計(jì)管理體制改革，進(jìn)一步健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政審計(jì)內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格管控鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府債務(wù)，開展村級財(cái)務(wù)審計(jì)，出臺《勉縣鎮(zhèn)級財(cái)政管理暫行辦法》，進(jìn)一步明確了責(zé)任主體，加強(qiáng)了鎮(zhèn)級財(cái)政收支預(yù)算管理，完善了財(cái)務(wù)管理體系。

第二部分 勉縣2017年一般公共預(yù)算

“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

2017年全縣一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)676.53萬元，較上年減少4.97萬元，下降0.73%。下降主要原因是各部門嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增要求，加強(qiáng)公務(wù)用車管理，規(guī)范公務(wù)接待活動，杜絕鋪張浪費(fèi)，厲行勤儉節(jié)約，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)支出。其中：因公出國（境）費(fèi)1.37萬元，較上年減少3.19萬元；公務(wù)接待費(fèi)182.62萬元，較上年減少16.81萬元，下降8.43%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)487.54萬元，較上年增加10.03 萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)5萬元，較上年增加5萬元，增加原因：阜川鎮(zhèn)購置公務(wù)用車一輛。

第三部分  勉縣2017年財(cái)政轉(zhuǎn)移支付情況說明

一、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2017年，上級下達(dá)我縣各類一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入223060萬元，比上年增加6368萬元，增長2.78%，其中：返還性收入3918萬元，與上年同期數(shù)一致；一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入135611萬元，比上年增加17554萬元，增長14.87%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入83531萬元，比上年減少23922萬元，下降22.26%。我縣無對下轉(zhuǎn)移支付。

二、政府性基金轉(zhuǎn)移支付情況說明

2017年，上級下達(dá)我縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2599萬元，比上年減少1794萬元，下降40.84%。我縣無對下轉(zhuǎn)移支付。

三、國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付情況說明

我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算。

第四部分 勉縣2017年舉借政府債務(wù)情況說明

全縣2017年政府債務(wù)限額為237754萬元（其中一般債務(wù)123543萬元，專項(xiàng)債務(wù)114211萬元），比上年新增債務(wù)限額8000萬元（其中，一般債務(wù)7500萬元,專項(xiàng)債務(wù)500萬元）。

2017年，我縣通過省級財(cái)政部門代理發(fā)行置換政府債券43516萬元（其中一般債券3311萬元，專項(xiàng)債券40205萬元），全部用于償還政府存量債務(wù)，上級轉(zhuǎn)貸我縣新增政府債券8000萬元，主要用于脫貧攻堅(jiān)及其他公益性資本支出。

截止到2017年底，全縣政府債務(wù)余額196304萬元（其中一般債務(wù)103340萬元，專項(xiàng)債務(wù)92964萬元），未超限額。

第五部分  勉縣2017年預(yù)算績效工作開展情況說明

一、預(yù)算績效管理工作開展情況

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善預(yù)算績效管理體系

為進(jìn)一步提升財(cái)政資金使用效益，建立健全預(yù)算績效管理體系，今年我縣一是加大預(yù)算績效管理工作重視力度，充分認(rèn)識加強(qiáng)預(yù)算績效管理的重要性和緊迫性，統(tǒng)一思想、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把提升預(yù)算績效管理水平作為落實(shí)財(cái)政科學(xué)發(fā)展觀的重要舉措，列為重要的工作日程，大力宣傳和認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)了政部印發(fā)的《財(cái)政支出績效評價(jià)管理暫行辦法》和市政府印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》，研究部署績效管理工作，有效地推行績效管理。二是制定了《勉縣財(cái)政局關(guān)于做好預(yù)算績效管理工作的通知通知》（勉財(cái)發(fā)[2017]45號），進(jìn)一步擴(kuò)大了財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)范圍，規(guī)定超過30萬元的專項(xiàng)資金項(xiàng)目全部納入績效評價(jià)范圍，且納入2017年績效評價(jià)的項(xiàng)目資金超過本級專項(xiàng)資金預(yù)算總額的60 %。同時開展部門整體支出績效評價(jià)試點(diǎn)工作，規(guī)定一級預(yù)算單位開展評價(jià)不少于30%。

（二）大力夯實(shí)責(zé)任，做好預(yù)算績效目標(biāo)任務(wù)編制

按照預(yù)算績效管理機(jī)制和制度的相關(guān)規(guī)定，及時開展預(yù)算績效目標(biāo)任務(wù)編制工作，在部門預(yù)算編制中將項(xiàng)目績效目標(biāo)作為重點(diǎn)編報(bào)內(nèi)容，并按照工作內(nèi)容、工作措施、工作時限和要達(dá)到的預(yù)期效果，將預(yù)算績效管理目標(biāo)進(jìn)一步分解細(xì)化，對預(yù)算績效管理進(jìn)行控制，將責(zé)任落實(shí)到崗位，形成完整的績效管理工作方案和指標(biāo)考核評估體系，推動各項(xiàng)工作落實(shí)，建立了“年初有任務(wù)、年中有執(zhí)行、年末有考核”的考核機(jī)制。

（三）加強(qiáng)績效監(jiān)控，加大績效評價(jià)工作推進(jìn)力度

對已納入績效目標(biāo)管理范疇的項(xiàng)目支出，定期采集項(xiàng)目的績效運(yùn)行信息，加強(qiáng)預(yù)算績效過程控制，把績效理念融入預(yù)算管理的全過程，對于項(xiàng)目資金安排進(jìn)度緩慢甚至造成浪費(fèi)的，按照有關(guān)規(guī)定，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的結(jié)余資金收回財(cái)政統(tǒng)籌安排，對當(dāng)年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金比上年增加的預(yù)算單位減少下年預(yù)算項(xiàng)目資金安排”。通過這套體系持續(xù)、循環(huán)運(yùn)作，形成了一套量化、科學(xué)的績效目標(biāo)和指標(biāo)體系，從而不斷提高預(yù)算績效管理水平。

二、績效評價(jià)工作取得的實(shí)效

（一）績效監(jiān)管加強(qiáng)，財(cái)政資金使用效益提高

通過績效項(xiàng)目跟蹤監(jiān)管，能夠及時發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金管理方面存在的如立項(xiàng)手續(xù)不全、執(zhí)行主體不明確、內(nèi)控制度不完善、實(shí)施進(jìn)展緩慢、質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、擠占、挪用專項(xiàng)資金等問題。同時，針對績效監(jiān)管暴露出的問題，及時反饋給項(xiàng)目主管部門和實(shí)施單位，并由財(cái)政部門會同主管部門及項(xiàng)目實(shí)施單位，集中研究整改措施，保證財(cái)政資金安全運(yùn)行，提高了財(cái)政、項(xiàng)目主管部門和實(shí)施單位的綜合管理水平。

（二）績效結(jié)果得到應(yīng)用，預(yù)算分配更加合理

經(jīng)過探索，逐步建立了以績效結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算資金分配模式，按績效評價(jià)結(jié)果確定項(xiàng)目支持手段、資金投向和規(guī)模。申報(bào)項(xiàng)目設(shè)定績效目標(biāo)，審定項(xiàng)目測算資金需求，批準(zhǔn)項(xiàng)目編制支出預(yù)算，增強(qiáng)了預(yù)算資金分配的科學(xué)性和合理性，有效提高了預(yù)算編制質(zhì)量，確保了財(cái)政資金繼續(xù)向最急需、最有效、最重要的領(lǐng)域傾斜。通過編制年度績效預(yù)算，將政府部門公共服務(wù)所需經(jīng)費(fèi)分解為可考核的績效目標(biāo)，結(jié)合上年績效目標(biāo)及績效結(jié)果，編制合理的年度資金分配預(yù)算，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金分配的科學(xué)性和公平性。

（三）指標(biāo)體系統(tǒng)一，資金效益顯著提高

根據(jù)縣級行政事業(yè)單位的特點(diǎn)，從投入、過程、產(chǎn)出的效益三大方面，對部門整體支出和評分辦法進(jìn)行科學(xué)合理、層次清晰的分類，形成完整的指標(biāo)體系，以評價(jià)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性，揭示機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出存在的問題，建立績效評價(jià)指標(biāo)和績效標(biāo)準(zhǔn)體系。通過支出績效評價(jià)、項(xiàng)目跟蹤指導(dǎo)和及時糾錯，初步形成了財(cái)政資金的良性運(yùn)行，提高了資金的使用效益。

第六部分  公開空表情況說明

第七部分  勉縣2017年政府決算公開報(bào)表

（見附件）

附件：勉縣2017年政府決算公開報(bào)表