勉縣財政局2017年部門決算說明

一、部門主要職責：

1、貫徹執(zhí)行國家的財政、稅務、財務、會計、行政事業(yè)單位國有資產管理等方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章；起草財政、財務、會計管理等規(guī)范性文件，經審議通過后組織實施和檢查監(jiān)督等。

2、分析預測宏觀經濟形勢和財政運行態(tài)勢，參與制定有關宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議，研究財稅改革和發(fā)展戰(zhàn)略，編制中長期財政計劃。擬訂和執(zhí)行財政分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的公共財政政策等。

3、承擔縣級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣級財政預決算草案，經批準后組織執(zhí)行。受縣政府委托，向縣人民代表大會及常委會報告全縣財政預算及執(zhí)行情況，匯編全縣年度財政決算，編制縣級財政決算。監(jiān)管各鎮(zhèn)（街道辦）的預算執(zhí)行。組織制定經費開支標準、定額管理，負責審核批復部門（單位）的年度預決算。完善轉移支付制度，辦理各鎮(zhèn)（街道辦）轉移支付及預算調整；指導全縣各鎮(zhèn)（街道辦）財政工作等。

4、負責政府非稅收入管理，擬定政府非稅收入管理制度和相關規(guī)定。管理政府性基金和行政事業(yè)性收費，管理財政票據，監(jiān)督管理彩票市場和彩票資金等。

5、組織制定國庫管理制度、國庫集中支付制度,指導和監(jiān)督縣級國庫現金管理工作；負責制定全縣政府采購制度并監(jiān)督管理等。

6、負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產管理規(guī)章制度，負責行政事業(yè)單位國有資產管理工作等。

7、負責審核和編制國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算制度和辦法，收取縣級企業(yè)國有資本收益，制定并組織執(zhí)行企業(yè)財務制度，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產，參與擬訂企業(yè)國有資產管理相關制度等。

8、參與擬訂縣級基本建設中長期投資計劃和投資體制改革的研究；貫徹執(zhí)行基本建設財政財務管理制度，指導和監(jiān)督國有建設單位財務管理，審核批復政府投資項目竣工財務決算；研究制定基本建設資金管理辦法，監(jiān)督檢查基本建設支出預算執(zhí)行情況，負責財政性基本建設基金管理；監(jiān)督檢查政府投資項目概算執(zhí)行情況，負責工程結算審查；參與工程造價監(jiān)督管理等。

9、負責審核和編制社會保障資金預決算草案，制定并組織實施社會保障資金（基金）財務制度和管理辦法，參與擬訂社會保障政策，負責社會保障資金的征收，管理縣級各項社會保障支出。

10、管理縣級各項財政支出，提出優(yōu)化財政支出結構的政策建議，組織開展財政資金績效評估、分析；監(jiān)督全縣財政法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策建議，組織實施全縣財政監(jiān)督檢查工作等。

11、貫徹執(zhí)行地方政府性債務管理的制度和政策以及做好統(tǒng)計工作；參與制定財政扶持產業(yè)政策；負責財政預算內行政事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯管理等。

12、管理和指導全縣的會計、資產評估和社會審計等工作；依法對注冊會計師、注冊資產評估師，注冊會計師事務所、資產評估事務所等中介機構和資產評估協(xié)會等行業(yè)自律管理組織進行監(jiān)督、指導。

13、負責制定縣級農業(yè)綜合開發(fā)政策；負責全縣農業(yè)綜合開發(fā)管理工作；指導和推動全縣農村綜合改革等工作，承擔縣農業(yè)綜合改革工作領導小組辦公室日常工作。

14、負責制訂和實施全縣財稅科學研究和教育規(guī)劃；負責財稅信息和財稅宣傳工作；組織指導全縣財政系統(tǒng)思想政治工作和精神文明建設；負責縣本級財政機關及下屬單位的資產、財務、統(tǒng)計、審計以及機構編制、人事管理等工作。

15、承辦縣政府交辦的其他事項。

二、2017年度部門工作完成情況

(一)全力以赴狠抓組織收入，實現收入目標任務追趕超越。

一是完善制度保障。印發(fā)了《勉縣納稅大戶獎勵辦法(試行)》，激勵和調動企業(yè)加快發(fā)展的積極性，做大做強我縣骨干企業(yè)；印發(fā)了《勉縣稅收保障辦法》，進一步加強稅收征收管理，保障了稅收收入及時、足額入庫。二是全力組織收入。加強重點稅源、重點項目涉稅信息的實時監(jiān)控,精準掌握稅基稅源，堅持抓大不放小，加強非稅收入的稽查力度，盡最大可能多渠道清查全縣已形成的有效稅源，做到應收盡收；定期召開稅收協(xié)調聯(lián)席會議，加強對旬、月收入情況的研判，以強有力的措施協(xié)調解決征管難題，嚴防跑冒滴漏。三是轉變稅收征管職能，實行數據管稅。建成聯(lián)合辦稅大廳，實現資源整合、信息共享；同時赴南鄭縣、城固縣學習綜合治稅成功經驗，完善我縣綜合治稅平臺，科學采集、分析數據，并將相關部門單位納入協(xié)稅護稅機制，力促形成齊抓共管組織財政收入局面。通過財稅部門的不懈努力，全年完成地方財政收入31621萬元，較年初市下目標任務超收2521萬元，同口徑增長21.02% 。

(二)統(tǒng)籌安排強化支出管理，保障重點支出執(zhí)行到位。

面對今年宏觀經濟下行的嚴峻形勢，為實現保“工資、運轉、基本民生”目標，竭力加快支出進度、不斷優(yōu)化財政支出結構，充分發(fā)揮財政資金的使用效益。一是出臺了《勉縣人民政府關于進一步加快財政支出進度的通知》、《勉縣財政局AB崗工作制度》等文件并建立了通報考核機制，扎實做好項目管理工作，加大存量資金消化和清理盤活力度，嚴格按照限時辦結制和AB崗制度，及時處理上級下達的專款文件、辦理追加事項、下達預算指標，提高資金撥付效率，做到下達及時、保障有力；二是在預算安排上優(yōu)化支出結構，保障重點支出；三是繼續(xù)壓縮“三公”經費等一般性支出，集中有限財力確保全縣干部職工工資的按時足額發(fā)放和機關事業(yè)單位的基本運轉，加大對脫貧攻堅、產業(yè)扶持等重要民生領域的傾斜力度。2017年全縣一般公共預算支出274556萬元，較上年同期增長4.27%，順利實現市財政局下達的目標任務，同時保障了全年“工資、運轉、基本民生”支出預算執(zhí)行到位。

(三)加大民生資金投入力度，著力推進民生財政建設。

在落實保“工資、運轉、基本民生”的基礎上，緊緊抓住資金籌措、預算執(zhí)行和資金監(jiān)管三個關鍵環(huán)節(jié)，切實辦好涉及民生的大事、實事。全年民生支出累計完成234706萬元，占一般公共預算支出的85.49%，超額完成了新增財力和財政總支出用于民生比重達80%的目標任務。一是教育公用經費、學生營養(yǎng)餐計劃、貧困生資助、國家助學金及學前教育等各項優(yōu)惠政策得到全面落實。二是積極促進醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，努力推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革。農村新型合作醫(yī)療、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險實現全覆蓋，縣級公立醫(yī)院改革穩(wěn)步進行，公共衛(wèi)生重點項目建設進展順利。三是進一步提高社會保障水平，落實更加積極的就業(yè)政策，及時做好城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)低保、五保、孤兒、醫(yī)療救助和撫恤金等政策的落實工作。四是順利銜接并平穩(wěn)過渡機關事業(yè)單位退休費發(fā)放改由機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險發(fā)放。五是克難攻堅，爭取中省“一事一議”專項財政獎補資金1147萬元。同時，結合縣委、縣政府農村工作重點，妥善處理群眾積極性高、村級公益事業(yè)建設資金需求大而獎補資金少的矛盾，將推進后進村、扶持貧困村、表彰獎勵美麗鄉(xiāng)村建設等工作與“一事一議”財政獎補工作緊密結合，管理分配好財政獎補資金，力求獲得良好的社會效益。

(四)繼續(xù)深化財政改革，不斷提升科學化精細化理財水平。

一是繼續(xù)加大預算信息公開力度，實施部門預決算信息公開全覆蓋，除涉密部門外，所有使用財政撥款的部門全部統(tǒng)一格式，公開了部門預決算及“三公”經費信息。同時，協(xié)調縣政府信息中心在縣政府網站或部門門戶網站增設“預決算公開”專欄，全面接受社會各界監(jiān)督，促進部門“三公”經費支出規(guī)范性，努力打造“陽光政府、高效政府、廉潔政府”。二是繼續(xù)深入推進公務卡制度。通過加大宣傳力度，加強業(yè)務培訓與指導，不斷拓展公務卡用卡環(huán)境，提高公務卡結算量。2017年，全縣各單位累計刷卡消費量754萬元。三是不斷規(guī)范和完善政府采購。嚴格采購審批、強化采購監(jiān)管、擴大采購規(guī)模，全年共完成政府采購預算95732萬元，實際支付采購資金85326萬元，節(jié)約資金10406萬元，節(jié)約率達10.87%。四是大力推進盤活存量資金。一方面對結轉兩年以上的項目資金進行清理盤活，統(tǒng)籌用于縣上安排的重點項目和重點工作。另一方面加大部門長期結余結轉資金清理盤活力度，對部門常年結轉結余全部收回財政，進行統(tǒng)籌安排，不斷提高資金使用效益。

(五)強化財政監(jiān)管，確保財政資金規(guī)范、安全、高效。

一是加強非稅收入稽查力度，確保依法征收、不留死角。制定了2017年非稅收入稽查工作計劃，嚴格按計劃開展非稅收入日常稽查及重點檢查，并配合市財政局就行政事業(yè)性收費和政府性基金管理政策執(zhí)行情況重點檢查了住建局等四個部門單位。同時，加強非稅收入緩減免管理工作。嚴格按照政府非稅收入緩減免管理規(guī)定審核辦理相關單位非稅收入緩減免手續(xù)，全年共辦理33筆，緩減免非稅收入1437萬元。二是為全面做好迎接全省第三季度脫貧攻堅交叉考核準備工作，抽調30余名財政干部成立了6個資金保障推進組，采取工作聯(lián)系到鎮(zhèn)(辦)、包抓任務到個人的方式，由局黨組成員分別帶領各小組多次深入到18個鎮(zhèn)(辦)財政審計所和9個縣級部門，督促、推進涉農扶貧資金的迎考工作。三是加強了對各行政事業(yè)單位國有資產處置行為的審批和監(jiān)管工作，嚴格按程序審批資產報廢、報損、轉讓、調撥等事項。全年共辦結資產處置事項37起，涉及資產賬面價值6777萬元。四是扎實推進財政投資評審工作。2017年總計評審各類建設項目93個，送審投資金額107981萬元，審定投資額103111萬元，凈審減投資額4870萬元。五是積極加大基金會再貸款清收力度，全年共清收7.8萬元，超額完成全年5萬元的清收任務。

(六)加強干部教育，深入推進黨風廉政建設及預防職務犯罪工作。

一是注重黨風廉政建設工作安排和部署，切實打牢黨風廉政建設工作基礎。及時制定并下發(fā)勉縣財政局《黨風廉政建設與反腐敗工作實施意見》、《關于落實黨風廉政建設主體責任和監(jiān)督責任的實施意見》和《預防職務犯罪工作實施方案》等指導性文件，為落實黨風廉政建設“兩個責任”提供了有力保障。二是充分結合“激情、干凈、超越”主題作風建設，通過集中學習與分散相結合的方式，重點學習了習近平總書記系列重要講話特別是作風建設和來陜視察重要講話精神；新頒布的《中國共產黨紀律處分條例》《廉潔自律準則》《問責條例》《黨內監(jiān)督條例》《新形勢下黨內政治生活的若干準則》；省委、市委、縣委出臺的三項機制；省委、市委、縣委關于追趕超越的文件、講話；市第五次黨代會、全市深化作風建設動員會、縣十五次黨代會精神和部署，縣政府工作報告等一系列文件精神，每個干部都做了5000字以上的學習筆記。進一步增強廣大黨員干部職工法治觀念與工作責任心，有效筑牢拒腐防變思想道德防線。三是注重干部輪崗交流，強化崗位管理。有效開展干部輪崗活動，科學、合理配制人力資源，嚴防管人用人方面出現不正之風，有效實現干部工作效能最大化。四是第二季度順利迎接了市對縣基層黨建和“三項機制”貫徹落實情況督導檢查，第三季度還迎接了機關工委黨建觀摩，進一步提高了黨組織和黨員干部的凝聚力、戰(zhàn)斗力。五是緊密結合財政工作特點與實際，將作風建設、廉政文化融入到財政文化建設中，成功舉辦了“慶七一”知識競賽和“奮力追趕超越，打贏脫貧攻堅戰(zhàn)”主題演講比賽。同時，充分利用LED電子顯示屏和辦公區(qū)域宣傳脫貧攻堅、“激情、干凈、超越”作風建設、精神文明建設和“十九大”精神等內容，營造濃厚的作風建設和廉政文化氛圍。

(七)積極籌措資金，全力保障全縣脫貧攻堅工作。

一是建立扶貧資金投入穩(wěn)定增長機制。嚴格按照不低于地方一般預算收入2%的比例安排專項扶貧資金，并確保增幅不低于20%的要求，今年已足額落實脫貧攻堅縣級配套資金1450萬元，用于產業(yè)發(fā)展、駐村工作隊經費、貧困村基礎設施建設、脫貧攻堅能力建設等支出。二是涉農資金應整盡整。結合我縣實際，制定《勉縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金管理辦法》和《勉縣財政專項涉農資金報賬撥付管理辦法》，不斷優(yōu)化財政資源，有效緩解脫貧攻堅重點項目建設資金緊缺難題。全年財政整合涉農資金26470萬元，完成報賬撥付資金24978.04萬元，撥付比例達94.36%。三是拓展扶貧投入渠道。根據縣委、縣政府與國開行陜西分行簽訂的合作協(xié)議，縣財政積極作為、主動聯(lián)系，爭取國開行項目貸款資金3.5億元，主要用于全縣建檔立卡貧困村基礎設施建設。同時，緊盯上級扶持政策，多渠道籌措資本金3000萬元注入市控股集團，并與之簽訂1.5億元產業(yè)發(fā)展基金，支持全縣貧困戶發(fā)展產業(yè)早日脫貧。四是扎實開展包村扶貧工作。積極為包抓的武侯鎮(zhèn)鐘樓村爭取項目資金。今年以來，共計為該村爭取基礎設施、產業(yè)發(fā)展項目資金500余萬元。協(xié)助成立了農業(yè)互助合作社、互助資金協(xié)會，壯大該村級集體經濟建設。同時，采取流動音箱宣傳政策、發(fā)放宣傳資料和政策解讀收音機、集中觀看種養(yǎng)殖科教片、實地技術培訓等方式，全面推進該村“八個一批”扶持政策和產業(yè)發(fā)展。在駐村幫扶工作方面，克服一切困難，先后選派領導班子成員、股室（單位）負責人等中堅力量共計50余名優(yōu)秀干部駐村扶貧。

三、部門決算單位構成

從預算單位構成看，本部門的部門預算包括部門本級（機關）預算和所屬事業(yè)單位預算。

納入本部門2017年部門決算編制范圍的二級預算單位共有8個，包括：

四、部門人員情況說明

截止2017年底，本部門人員編制115人，其中行政編制36人、事業(yè)編制79人；實有人員102人，其中行政30人、事業(yè)72人。單位管理的離退休人員已全部交養(yǎng)老辦。

五、部門決算收支情況說明

（一）2017年度收入支出總體情況說明

1、本年度收入合計1900.25萬元。較2016年決算收入1739.15萬元，增加了161.1萬元，增幅9.26%，主要是上級下達的信息化項目建設資金以及干部職工調資增資資金；本年度支出合計1821.19萬元。較2016年決算支出1772.33萬元，增加48.96萬元，增幅2.76%，主要是工資增資支出、信息化建設項目支出以及辦公樓維修維護支出。

2、本年度收入構成情況。本年度收入1900.25萬元，主要由兩部分構成，一是財政撥款收入1868.23萬元，占總收入的98%；二是其他收入32.02萬元，占總收入的2%。

3、本年度支出構成情況。

本年度支出1821.19萬元，主要是兩部分構成，一是基本支出1444.66萬元，占總支出的79%；二是項目支出376.53萬元，占總支出的21%。是為完成特定的工作任務或事業(yè) 發(fā)展目標，在基本預算支出之外，財政預算專款安排的支出。我局主要包括預算體制改革、財政國庫業(yè)務、信息化建設、 財政管理事務等專項業(yè)務支出。

（二）2017年度財政撥款收支總體情況說明

1、財政撥款收入支出總體情況及比上年增減情況，分析增減變化的原因。

2017年度財政撥款收入1868.23萬元,較上年1689.11萬元，增加179.12萬元，增幅10.6%；主要是由于財稅聯(lián)網及平臺升級費用增加、下鄉(xiāng)扶貧任務所增加的差旅費、公務車輛運行維護費以及維修維護費增加所致。2017年度財政撥款支出1783.42萬元，較上年1589.56萬元，增加193.86萬元，增幅12.1%，原因同上。

2、一般公共預算財政撥款支出情況。（按政府功能分類科目說明支出具體內容）

2017年本部門一般公共預算撥款支出共計1783.42萬元，按支出功能科目分類，具體如下：

（一）一般公共服務支出1627.06萬元。（其中：政府及相關事務支出9.94萬元，財政事務1587.12萬元）。

（二）教育支出0.06萬元。

（三）科學技術支出50萬元。

（四）社會保障和就業(yè)支出19.11萬元。

（五）農林水支出87.19萬元。

3、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況。（按人員經費和公用經費分別進行說明）

2017年度一般公共預算財政撥款基本支出1418.86萬元。（其中人員經費1029.96萬元，公用經費388.91萬元）

人員經費主要是工資福利支出851.38萬元；對個人和家庭的補助178.58萬元。公用經費主要是商品和服務支出386.61萬元，其他資本性支出2.3萬元。

4、政府性基金財政撥款收支情況說明

本部門無政府性基金決算收支，并已公開空表。

5、國有資本經營財政撥款收支情況說明

本部門無國有資本經營決算撥款收支。

（三）2017年度“三公”經費、培訓費及會議費支出情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出總體情況說明。

2017年度一般公共預算財政撥款安排的“三公經費”支出19.39萬元，較上年下降14.06萬元，下降27%。下降主要原因是我局繼續(xù)嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約。其中：

（一）因公出國（境）費：0元。

（二）公務接待情況：本年度本單位使用公共預算財政撥款支出的國內公務接待38批次，327人，共計2.89萬元，主要用于上級檢查、調研、交流以及招商引資等公務接待。較上年下降2.05萬元，下降41%。下降主要原因是我局嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，厲行節(jié)約，嚴格審批接待事項，嚴格按照公務接待管理辦法進行公務接待。

（三）公務用車購置及運行費：2017年度有一般公務用車4輛，執(zhí)法執(zhí)勤車0輛，其中：公務用車購置費0萬元，車輛運行費11.2萬元，較上年下降3.25萬元，下降22.4%。下降主要原因是嚴控公務車輛使用，厲行節(jié)約，低碳出行。

2、培訓費支出決算情況說明

2017年度本部門培訓費支出3.02萬元，較上年下降3.17萬元，降幅51.2%。主要是嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，壓縮培訓時間、精簡培訓內容。

3、會議費支出決算情況說明

2017年度本部門會議費支出3萬元，較上年增加0.68萬元，增幅29%。主要是承擔了2017年縣財政、審計、發(fā)改聯(lián)合工作會議。

六、2017年度部門績效管理情況說明

2017年本部門實現了績效目標管理全覆蓋，涉及一般公共預算當年撥款1783.42萬元,政府性基金預算當年撥款0萬元。

七、其他重要事項的情況說明

(一)機關運行經費支出情況。

2017年機關運行經費支出388.91萬元，較上年350.27萬元，增加38.64萬元，增幅11%。主要是采購部分辦公設備以及下鄉(xiāng)扶貧所增加的差旅費，公務用車維護費以及維修（護）費所致。

（二）政府采購支出情況。

2017年本部門政府采購支出總額89.8萬元，其中政府采購貨物類支出89.8萬元，政府采購服務類支出0萬元，政府采購工程類支出0萬元。

（三）國有資產占有及購置情況說明

截止2017年末，本部門所屬單位共有車輛4輛，無單價50萬元以上的通用設備；無單價100萬元以上的通用設備。2017年度沒有購置車輛，沒有購置單價50萬元以上的設備；沒有購置單價100萬元以上的通用設備。

八、專業(yè)名詞解釋

1、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。

2、項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。

3、“三公”經費：指部門使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

4、機關運行經費：指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的日常公用經費支出。

附件：/upload/20201021/897caeabef8747a1b1c0095ea497fe4d.xls